Весь персонал кредитно-финансового учреждения можноразделить на две основные группы. Первая группа персонала, вдеятельности которой преобладают работы строго

регламентированные нормативными документами. Вторая группа персонала, деятельность которой связана с отслеживанием изменений во внешней среде и выработкой адекватных решений, вследствие чего работы не могут быть жестко регламентированы.

В основу выбора профессий было положено следующее:

o значимость профессии для деятельности кредитных учреждений;специфичность профессий;

o общность подходов к определению для различных профессийсодержания трудовой деятельности в которой преобладает,соответственно либо строго регламентированные, либо неподдающиеся строгой регламентации работы.

Характерным представителем группы профессий, работы которой не поддаются строгой регламентации в кредитном учреждении, является кредитный инспектор. Деятельность кредитного инспектора заключается в анализе информации о текущем состоянии клиента, в переработке в информацию о будущем (прогнозируемом) состоянии клиента, на основании которой делается вывод о целесообразности выделения кредита данному субъекту хозяйствования, в отслеживании, в случае выдачи кредита, состояния заемщика, в сравнении его с расчетным и в случае отклонения, в корректировке деятельности кредитного учреждения по отношению к заемщику.

Специфичность данной профессии заключается в том, что она присутствует только в кредитных учреждениях, основой деятельности

-64-

которых являются кредитные операции, в отличие, например, от специалиста по ценными бумагам или маркетолога, которые можно встретить в сфере торговли, услуг, производства и т.д.

Значимость для деятельности кредитного учреждения выражается прежде всего в объемах операций кредитования, которые могут достигать до 60 -70% всех активов учреждения и, как следствие, в структуре доходов будут преобладать доходы от кредитных операций. "Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка"9. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной банкротств явилось низкое качество активов (обычно кредитов).10 Таким образом, от деятельности кредитного инспектора в значительной степени зависит состояние активов банка, а значит, и его кредитоспособности.

В качестве профессии с преобладанием строго регламентированных работ можно выделить профессию операциониста. Основу его деятельности составляет прием, проверка и ввод в компьютер информации о платежах клиента.

Специфичность и значимость данной деятельности выражается прежде всего в том, что, именно благодаря расчетному обслуживанию, кредитное учреждение удерживает в своей орбите клиентов, когда же у клиента возникает необходимость в получении кредита, он, как правило, обращается по месту расчетного обслуживания. Значимость и одновременно специфичность данной деятельности обусловлена еще и тем, что через расчетное обслуживание кредитор может контролировать деятельность заемщика, что несомненно снижает кредитный риск.

9 Диана МакНотон "Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам" М. "Финансы и статистика" 1994 г.

-65-

2.2.1. Разработка модели потенциала операциониста

Работы по разработке системы оценки персонала кредитного учреждения проводились в несколько этапов:

o определение и анализ состава работ;

o формирование набора критериев оценки;

o определение шкалы измерения;

o сбор данных о возможных кандидатах;

o анализ выполненных работ;

o формирование системы оценки персонала;

Анализ деятельности операционистов проводился на базе Операционных отделений Уникомбанка. Необходимость проведения данных работ была обусловлена следующими причинами:

1. неразработанностью вопросов определения численности персоналаОперационных подразделений;

2. проведенные исследования показали, что в рамках однойквалификационной группы производительность операционистовможет различаться до 2 раз, следствием этого явилось неравномерноераспределение нагрузки внутри самих Операционных подразделений,было затруднено комплектование Операционных секторов.Комплектование осуществлялось "на глазок" и не всегда на самыхнапряженных участках оказывались наиболее квалифицированныеоперационисты, что вызывало очереди и перегрузку самихоперационистов.

Там же

-66-

Результатом первого этапа проведенных мероприятий стал перечень выполняемых работ, состав качеств, умений, навыков, знаний, необходимых для выполнения каждой группы работ.

На втором этапе изучалось влияние таких профессионально-квалификационных составляющих, как уровень знаний, состав рабочих приемов на результативность труда операционистов. В результате чего была получена структура потенциала и его количественное выражение. Деятельность операциониста можно разбить на несколько этапов:

Первый этап. Проверка правильности заполнения платежного документа - на данном этапе операционист осуществляет проверку правильности указания реквизитов, назначение, очередности платежей на основе имеющихся теоретических знаний. Первый этап занимает по времени около 20% рабочего времени операциониста. На данном этапе используются знание бухучета, знание форм документов, правил их заполнения, знание очередности платежей, знание инструкций Центрального банка, внутрибанковских инструкций по работе с данными платежными документами.

Второй этап. На этом этапе он использует опыт и технические навыки. Операционист обрабатывает платежные документы: оформляет, вводит в компьютер, подшивает в архив и передает другим службам и клиентам, а также готовит отчеты различной формы по проведенным операциям. Этот этап занимает приблизительно 50% рабочего времени. На данном этапе используются следующие виды знаний: информатика (Word, Excel и Norton Commander), бухгалтерский учет, знание внутрибанковских инструкций по работе с платежными документами. Также операционист руководствуется прошлым опытом в следующих областях: составление текстовых документов, подготовка и оформление расчетов и отчетов, использование текстовых редакторов Word, Excel и Norton Commander,

-67-

оформление соответствующих платежных документов, использование специализированных программ, ведение переписки с клиентом. При вводе информации в компьютер операционист использует также навыки работы, такие как слепой ввод текста и цифр, также он придает документом официальный статус путем проставления соответствующих штампов на платежных документах.

Уровень потенциала операциониста определяется на основе реально достигнутых результатов, которые, применительно к данной специальности, выражаются в уменьшении трудоемкости выполняемых операций. Уменьшение трудоемкости достигается за счет использования соответствующих приемов и достаточного уровня теоретических и эмпирических знаний.

Потенциал операциониста состоит из знаний, которые реализует операционист, опыта работы по данному направлению и приемов и методов обработки документов, которые он использует в процессе работы. Методы принятия решения или методы проектирования не учитываются, так все решения, принимаемые операционистами, жестко регламентируемые, а нерегламентируемые не выходят за рамки методов элементарной математики, поэтому их влиянием на результативность деятельности можно пренебречь.

Из вышенаписанного видно, что операции состоят из четырех составляющих:

o проверка;

введение текстовой информации;

o введение числовой информации;

o подпись и проставление штампа.

Каждая из этих составляющих операции реализуется посредством соответствующих приемов работы и уровня знаний. По каждому этапу

-68-

операции проводился опрос ведущих специалистов о структуре ! знаний. По результатам опроса была сформулирована структура потенциала операциониста, приведена в Таблице № 2.2.1.

Таблица № 2.2.1.

Структура потенциала операциониста

Группы и области знаний Работа Идеальный 1 Попонова исполнитель | Л.Д.

Теоретический потенциал

1. Бухгалтерский учет

2. Математика

3. Информатика

4. Порядок внутрибанковского документооборота

5. Регламентирующие инструкции ЦБ РФ

6. Правила работы с пластиковыми картами

7. Правила работы с депозитами

8. Правила работы с ценными бумагами

9. Правила работы с рублевыми счетами юридических лиц

10. Правила работы с валютными счетами юридических лиц

Итого

Эмпирический потенциал

1. Работа с пластиковыми картами

2. Работа с депозитами

3. Работа с ценными бумагами

4. Работа с рублевыми счетами юридических лиц

5. Работа с валютными счетами юридических лиц

6. Ведение переписки с клиентом

7. Подготовка и оформление отчетов

8. Составление текстовых документов

9. Использование специализированных программ

10. Итого

Технический потенциал

1. Ввод текстовой информации

2. Ввод числовой информации

3. Проставление штампа

Итого

-69-

Таблица оценки уровня владения приемами обработки документов (технический

потенциал)

Составляющие операции Реализуемые приемы Затраты времени Уровень потенциала

Ввод текстовой информации Ввод осуществляется слепым десятипальцевым методом 50 4,8

Ввод осуществляется десятипалыдевым методом с визуальным контролем набираемых букв 63 3,8

Ввод осуществляется менее, чем десятью, но не менее, чем пятью пальцами 86 2,8

Ввод информации осуществляется двупальцевым методом 120 2

Ввод цифровой информации Ввод информации осуществляется правой клавиатурой вслепую 20 4

Ввод информации осуществляется правой клавиатурой с визуальным контролем отдельных вводимых цифр 25 3,2

Ввод информации осуществляется верхней клавиатурой с визуальным контролем отдельных вводимых цифр 32 2,5

Ввод информации осуществляется верхней клавиатурой с визуальным контролем всех вводимых цифр 40

Проставление штампа Штамп проставляется, начиная с последнего листа 5 4,8

Штамп проставляется, начиная с первого листа 12 2

Характеристика степени компетентности операционистов

Степень компетентности Характеристика уровней знаний Диапазоны оценок уровня знаний

Теоретических и эмпирических

Наивысшая Знания позволяют выполнять все операции; знания могут передаваться другим специалистам 1,9-2,0

-70-

Окончанис Таблицы

Высокая

Средняя

Низкая

Недостаточная

Знания позволяют выполнять большуючасть операций; знания могут передаватьсядругим исполнителям

Знания позволяют самостоятельно выполнять основные операции*

Знания не позволяют выполнять основные операции самостоятельно, без консультаций с другим сотрудниками

Знания позволяют выполнять операции 2-3нч основных операций

1,1-1,8

0,8-1,0

0,5-0,7

0,1-0,4 основным операциям были причислены те операции, время на выполнение которых занимает больше 75% времени. К основным операциям отнесены:

o Работа с пластиковыми картами - заявления на взнос наличными насчет, заявление об открытии счета, заявление о закрытии счета.

o Работа с депозитами - оформление депозитного договора,оформление приходного и расходного кассового ордера.

o Работа с ценными бумагами - оформление покупки/продажи ценныхбумаг.

o Работа с рублевыми счетами юридических лиц - платежныепоручения, объявление на взнос наличными рублями, оформлениечеков на получение наличных.

o Работа с валютными счетами юридических лиц - заявление напродажу экспортной выручки, заявление на перевод в иностраннойвалюте.

Шкала для измерения значимости того или иного приема и для измерения уровня компетенции рассчитывалась как отношение фактической трудоемкости, достигаемой операционистом данной квалификации к средней трудоемкости выполнения операций. Потенциал операциониста рассчитывается последующим формулам:

теоретический - У,, = Ул -(Уш - Уте);

-71-

эмпирический - У" = У^-СУ™ - Уте), где У,, - уровень потенциала операциониста;

У,, и У-п - уровень знаний соответственно теоретических и эмпирических операциониста;

Уш и У,с - уровни технического потенциала соответственно идеального и конкретного операциониста.

2.2.2. Разработка модели потенциала кредитного инспектора

Основным понятием в деятельности кредитного инспектора является понятие "кредитный риск". Кредитный риск - это риск, связанный с вероятностью невозврата заемщиком кредита. Управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки принимали только депозиты, они быстро стали посредниками при передачи средств, при этом взяв на себя кредитные риски. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Кредитные риски входят в число основных банковских рисков, но в распределении активов банка по ликвидности кредиты входят в 3 класс (малоликвидные активы). Таким образом, большая часть кредитного портфеля банка относится к третьему классу, в то время как кредитование - основная составляющая деятельности банка, отсюда становится ясным, какое значение для банков приобретает правильное управление кредитными рисками.

Кредитный инспектор анализирует бухгалтерскую отчетность в части выполнения основных показателей производственно-хозяйственной деятельности, финансового положения, состояния расчетной дисциплины, обеспеченности выданных банком ссуд материальными ценностями, использования по целевому назначению и экономической эффективности кредитов. Изучает реальность выдачи и возврата кредита, кредитоспособности клиента. Определяет кредитный

-72-

риск в отношении каждого кредитного договора, обеспеченность выданных банком ссуд залогом. Осуществляет контроль за сохранением залогового имущества, за использованием и погашением кредита, разрабатывает кредитные договора. Проверяет на местах по данным складского и бухгалтерского учета, а в необходимых случаях и в натуре, правильность предоставленных в банк сведений о состоянии обеспечения кредита товарно-материальными ценностями, состав и период образования сверхплановых запасов товарно-материальных ценностей, дебиторской и кредиторской задолженности и сохранность недоплаченных грузов, находящихся на ответственном хранении, своевременность составления и товарность представленных в банк платежных документов. Проводит проверку расчетов покупателей с поставщиками, выполнения ими договорных обязательств, своевременность выписки поставщикам платежных требований, принимает отказы от акцепта расчетных документов и осуществляет мероприятия по устранению недостатков в расчетах. Проверяет и принимает к финансированию инвестиционные планы. Осуществляет операции по финансированию капитальных вложений и контроль за своевременностью, правильностью оформления финансирования, концентрацией средств на строительстве пусковых и переходящих строек и объектов, основных фондов, полнотой перечисления собственных средств предприятиями и организациями на соответствующие счета, а также платежной и расчетной дисциплиной.

Состав и характеристика стадий выполнения работ но предоставлению кредита

Наименование стадий Содержание стадий

Сбор информации и предварительный анализ Постановка задачи ( описание возможных вариантов решения, проводятся предварительные расчеты, сбор и переработка информации о ранее реализованных кредитных соглашениях, консультации с заемщиком)

-73-

Окончание Таблицы

Увязка условий Разработка вариантов условий кредитного соглашения, многовариантные расчеты состояния заемщика в зависимости от внешней и внутренней среды, принятие решения но выбору конкретной схемы реализации кредитного соглашения

Подготовка кредитной документации Детальный анализ принятой схемы, защита на кредитном комитете, подготовка кредитной документации

Для определения требуемых знаний сначала формируется их предварительный набор, а затем производится экспериментальный опрос ведущих специалистов Банка с целью уточнения состава знаний и их полезности (значимости, приоритетности) при решении задач. Коэффициент полезности (Кп) устанавливается в зависимости от необходимости применения рассматриваемой области курсовые работы по банковскому делу знаний в той или иной части работ. При использовании знаний в 10-30% работ Кп = 0,2, если в 30-50% - Кп = 0,4, если более чем в 50% - Кп = 0,7, а если они используются постоянно, то Кп = 1,0. В Таблице 2.2.2. предложен набор признаков профессиональных знаний кредитных инспекторов.

Таблица 2.2.2.

Структура потенциала кредитных инспекторов

Группы и области знаний Коэффицие нт полезности Идеальный исполни гель Зарецкнй Л.И

Теоретический потенциал

1. Бухгалтерский учет

М а к р о э к о 11 о м и к а

3. Микроэкономика

4. Статистика

5. Математика

6. Информатика

7. Банковский маркетинг

8. Финансы и кредит

9. Финансовое право

10. Ценные бумаги

И. Маркетинг

12. Логистика

13. Управление предприятием

-74-

Окончание Таблицы 2.2.2.

14. Залоговое право

Итого

Эмпирический потенциал

1. Ведение переговоров с заемщиком

2. Анализ финансового состояния предприятия

3. Проведение маркетинговых исследований по рынку депозитов

4. Проведение маркетинговых исследований по рынкам сбыта

заемщиков

5. Анализ макроэкономической ситуации

6. Анализ состояния и развития отрасли

7. Участие в разработке инструкций по кредитованию

8. Управление проблемными ссудами

9. Управление депозитами клиентов

10. Прогнозирование развития состояния заемщика

11. Поиск клиентов

12. Участие в составлении депозитных договоров

13. Участие в составлении кредитных договоров

14. Проведение анализа надежности поставок продукции, комплектующих

заемщику

15. Участие в анализе систем управления предприятием

16. Участие переговоров с другими банками, по вопросам совместного кредитования проектов

17. Итого

Технический потенциал

1. Составление текстовых документов

2. Подготовка и оформление расчетов

3. Подготовка и оформление отчетов

4. Составление и оформление инструкций

5. Использование текстовых редакторов

6. Использование специализированных программ

7. Ведение переписки с заемщиком

8. Итого

-75-

Характеристика степеней компетентности кредитных инспекторов

Степень компетентности Характеристика уровней знаний Диапазоны оценок уровня знаний

Теоретических и эмпирических Технических

Наивысшая Знания позволяют определять направления работы, формулировать новые задачи, самостоятельно их решать, организовывать их решение на всех уровнях и достигать положительных результатов; знания могут передаваться другим специалистам 1,9-2,0 0,5-1,0

Высокая Знания позволяют формулировать задачи и самостоятельно их решать эффективными методами; знания могут передаваться другим исполнителям 1,1-1,8 0,5-1,0

Средняя Знания позволяют самостоятельно решать поставленные задачи заданными методами при участии компетентного специалиста 0,8-1,0 0,5-0,87

Низкая Знания не позволяют решать поставленные задачи самостоятельно 0,5-0,7 0,5-0,75

Недостаточная Знания не позволяют участвовать в решении задач, кроме технических 0,1-0,4 0,25-0,5

Если деятельность операциониста подразумевает принятие решений в основном с помощью методов элементарной математики, то методы принятия решения в деятельности кредитного инспектора намного шире и включают уже разделы высшей математики.

Необходимость включения в структуру потенциала кредитного инспектора методов принятия решения или поведенческих программ обуславливается прежде всего количеством информации перерабатываемой кредитным инспектором, а также ее качественным составом. Если сравнить структуру потенциала операциониста и кредитного инспектора, то можно наблюдать значительное превышение количественного и качественного состава знаний у кредитного инспектора. Для переработки такого объема информации необходимы свои методы, с помощью которых можно решать задачи, необходимые для принятия обоснованных решений по управлению кредитами. К таким задачам можно отнести: анализ соотношения различных видов средств предприятия, прогнозирование состояния заемщика,

-76-

нахождение оптимального соотношения между долгосрочными, среднесрочными и краткосрочными обязательствами и т.д.

Разработка модели поведенческих программ кредитного инспектора приводится в параграфе 3.

Таким образом, характерными отличием деятельности кредитного инспектора от деятельности операциониста является наличие большего количества поведенческих программ и более широкого набора групп знаний.

-77-

3. Профессионально-поведенческие программы специалиста

Все виды знаний специалиста реализуются через его поведенческиепрограммы, разнообразие которых определяет уровень

профессиональной подготовки, профессиональную направленность, качество процесса принятия решений и, как следствие, более полное отражение знаний специалиста в его труде. В качестве возможных поведенческих программ кредитного менеджера предлагается рассматривать экономико-математические и эвристические методы принятия решения.

Поведенческая программа характеризуется совокупностью приемов, методов, используемых в процессе профессиональной деятельности для выбора и принятия того или иного решения из некоторого их количества, отвечающего заданным требованиям (оптимуму). Первые известные работы, где достаточно четко формулируется математический подход к выбору оптимального решения, принадлежит русскому математику П.Л. Чебышеву. В своих мемуарах (1863 - 1888 гг.) он изложил общую постановку вопроса о синтезе оптимальных механизмов, которая сводилась к следующему. Первый этап - выбор основного критерия, оценивающего качество работы механизма. Следующий этап - математическая запись зависимости критерия от тех параметров, которые необходимо выбрать, и от тех параметров, ограничения на которые заданы. Последний этап - отыскание оптимальных значений параметров, обеспечивающих максимум либо минимум (в зависимости от характера механизма) основного критерия. Таким образом, в работе Чебышева были изложены фактически все принципиальные положения (выбор критериев и ограничений, выявление зависимости критерия от основных параметров и отыскание математическими методами

-78-

оптимальных значений параметров). Еще одним научным направлением, давшим толчок к развитию теории исследования операций и анализа систем, послужила научная организация труда на предприятиях, исследования в области которой были начаты американским инженером Ф. Тейлором в 1885 - 1911 гг. Путем тщательного изучения процессов выполнения различных производственных операций отыскивались оптимальные режимы работы, размещения инструментов и т.д.

Системный подход и анализ, получившие широкое

распространение в 50-60 гг., во многом определили разработку в этот же период новых методов проектирования. Они имеют много общего и с проблемой принятия решения, которая порождена развитием человеческой деятельности в условиях неопределенности и конфликта. "На ряду с традиционными, - отмечает Дж. К. Джонс, - появились различные по своему содержанию виды проектирования: 1) проектирование как процесс разработки не отдельных предметов, а целых систем (аэропорты, транспорт, супермаркеты, радиопрограммы, программы обучения, банковские системы, компьютеры)...3) проектирование как творчество, потенциально присущее каждому..." (39). Таким образом, методы проектирования могут использоваться для поиска оптимальных решений во всех отраслях человеческой деятельности, где имеет место решение нестандартных, творческих задач. Поведенческие программы служат своего рода мультипликатором имеющихся у специалиста знаний, с повышением уровня поведенческих программ повышается уровень использования имеющихся знаний, вплоть до полной их реализации. С психологической точки зрения у специалистов в процессе профессиональной деятельности постоянно изменяются исходные понятийные и объективные представления, поэтому конкретную

-79-

поведенческую программу для решения оригинальных задач заранее установить нельзя. Чем разнообразнее поведенческие программы в арсенале специалиста, тем быстрее будет найдена программа, адекватная конкретной проектной ситуации.

Разнообразие поведенческих программ играет важную роль при решении задач экономического анализа, характерными особенностями которого являются: использование системы показателей, всесторонне характеризующих хозяйственную деятельность, изучение причин изменения этих показателей, выявление и измерение взаимосвязи между ними. Эта роль обуславливается широким полем выбора решений задач экономического анализа, где оптимальное решение лежит в области многокритериальной оптимизации. Для решения подобных задач используются следующие методы экономического анализа: Статистические методы

Методы математической статистики применяются в тех случаях, когда изменение анализируемых показателей можно представить как случайный процесс. Статистические методы, являясь основным средством изучения массовых, повторяющихся явлений, играют важную роль в прогнозировании поведения экономических показателей. Когда связь между анализируемыми характеристиками не детерминированная, а стохастическая, то статистические вероятностные методы - это практически единственный инструмент исследования. Наибольшее распространение из математико-статистических методов в экономическом анализе получили методы множественного и парного корреляционного анализа. Математическое программирование.

Методы математического программирования - основное средство решения задач оптимизации производственно-хозяйственной деятельности. По своей сути эти методы - средство плановых расчетов.

-80-

Ценность их для экономического анализа выполнения бизнес-планов состоит в том, что они позволяют оценивать напряженность плановых заданий, определять лимитирующие группы оборудования, виды сырья и материалов, получать оценки дефицитности производственных ресурсов и т.п. Исследование операций

Под исследованием операций подразумеваются разработка методов целенаправленных действий (операций), количественная оценка полученных решений и выбор из них наилучшего. Предметом исследования операций являются экономические системы, в том числе производственно-хозяйственная деятельность предприятий. Целью является такое сочетание структурных взаимосвязанных элементов систем, которое в наибольшей степени отвечает задаче получения наилучшего экономического показателя из ряда возможных. Теория игр

Теория игр как раздел исследования операций - это теория математических моделей принятия оптимальных решений в условиях неопределенности или конфликта нескольких сторон, имеющих различные интересы. Теория массового обслуживания

Теория массового обслуживания исследует на основе теории вероятностей математические методы количественной оценки процессов массового обслуживания. Так, любое из структурных подразделений промышленного предприятия можно представить как объект системы обслуживания. Общей особенностью всех задач, связанных с массовым обслуживанием, является случайный характер исследуемых явлений. Количество требований на обслуживание и временные интервалы между их поступлением носят случайный характер, их нельзя предсказать с однозначной определенностью.

-81-

Однако в своей совокупности множество таких требований подчиняется определенным статистическим закономерностям, количественное изучение которых и является предметом теории массового обслуживания. Экономическая кибернетика

Экономическая кибернетика анализирует экономические явления и процессы в качестве очень сложных систем с точки зрения законов и механизмов управления и движения информации в них. Наибольшее распространение в экономическом анализе получили методы моделирования системного анализа.

В ряде случаев приходится находить решение экстремальных задач при неполном знании механизма рассматриваемого явления. Такое решение отыскивается экспериментально. Эвристические методы.

В последние годы в экономической науке усилился интерес к формализации методов эмпирического поиска оптимальных условий протекания процесса, использующих человеческий опыт и интуицию. Эвристические методы (решения) - это неформализованные методы решения экономических задач, связанных со сложившейся хозяйственной ситуацией на основе интуиции, прошлого опыта, экспертных оценок специалистов и т.д. Значительный вклад в развитие эвристических методов в области инженерного труда внесли такие ученые, как: Г.С. Альшуллер, Дж. Джонс, Дж. Диксон, А.И. Половинкин, Ю.Н. Шеломок, рассматривающие применение методов проектирования, как необходимое условие профессиональной подготовки, которое повышает качество и продуктивность процесса проектирования, а также увеличивает вероятность получения желаемого результата.

-82-

Для классификации эвристических методов проектирования предлагается использовать классификацию методов проектирования, предложенную Дж. Джонсом. Дж. Джонс выделяет следующие группы методов проектирования: готовые стратегии (упорядоченный поиск, стоимостной анализ, системотехника, поиск границ); управление стратегией (переключение стратегий); методы исследования проектных ситуаций (формулирование задач, поиск литературы, выявление визуальных несоответствий, интервьюирование потребителей, анкетный опрос, исследование поведения потребителей, системные испытания, выбор шкал измерения, накопление и свертывание данных); методы поиска идей (дивергенция и трансформация); методы исследования структуры проблем (матрица взаимодействия, сеть взаимодействия, анализ взаимосвязанных областей решения AIDA, трансформация системы, проектирование нововведений путем смещения границ, проектирование новых функций, классификатор проектной информации); методы оценки (контрольные перечни, выбор критериев, ранжирование и взвешивание, составление технического задания, индекс надежности по Квирку).

В таблице 2.3.1. представлена примерная классификация основных математических методов, которые используются в анализе хозяйственной деятельности предприятий. Признаки классификации экономико-математических методов весьма условны. Например, задачи управления запасами могут решаться как методами математического программирования, так и с применением теории массового обслуживания. Сетевое планирование и управление могут использовать самые различные математические методы. Понятие "исследование операций" иногда трактуется настолько широко, что охватывает все экономико-математические методы.

Диффиренциальное и интегральное исчисление

Вариационное исчисление

Методы изучения одномерных статистических совокупностей

Методы изучения многомерных статистических совокупностей

о 3

Производственные функции

Методы "затраты-

выпуск"(межотраслевой баланс)

Национальное счетоводство

Линейное программирование

Блочное программирование

Нелинейное программирование (целочисленное, квадратическое,

Динамическое програмирвоание

Методы решения линейных программ

Управление запасами

Износ и замена оборудования

Теория игр

I

Е

Теория расписания

Сетевые методы планирования

Геория массового обслуживания

Сиситемный анализ

Методы имитации

Методы моделирования

Методы обучения, деловые

I

Е

Методы расткЯШЙания образов

Максимум Понтрягина для

управления технико-экономическими процессами

Максимум Понтрягина для управления ресурсами

-84-

Таблица 2.3.1. Продолжение

Наименование группы методов Примеры методов

Дифференциальное и интегральное исчисление Интегрирование и дифференцирование

вариационное исчисление

Методы изучения одномерных статистических совокупностей Вариационный ряд, законы распределения, выборочный метод

Методы изучения многомерных статистических совокупностей Корреляции, регрессии, дисперсионный, ковариационный, спектральный, компонентный, факторный виды анализа (метод дифференциального исчисления, индексный метод, метод цепных подстановок, метод простого прибавления неразложимого остатка, метод взвешенных конечных разностей, логарифмический дипломный проект дипломная метод, метод коэффициентов, метод дробления приращений факторов, интегральный метод оценки факторных влияний)

Производственные функции Модели с аддитивной компонентой, модели с мультипликативной компонентой

Методы "затраты-выпуск"

Национальное счетоводство

Линейное программирование Симплекс-метод

Блочное программирование Метод координатного подъема (спуска), градиентный метод, метод скорейшего подъема (спуска), слепой случайный поиск, последовательный случайный поиск, адаптированный случайный поиск,

Нелинейное программирование квадратичное программирование

Динамическое программирование Метод Беллмана

Управление запасами Поиск решения при постоянном спросе, поиск решение при случайном спросе

Износ и замена оборудования Случай выбора оптимальных сроков разработки новых типов оборудования, выбор оптимальных сроков замены эксплуатируемого оборудования

Теория игр Матричная игра с нулевой суммой, игра с бесконечным числом стратегий, игра с ненулевой суммой

Теория расписания Стрелочные графы, вершинные графы

Сетевые методы планирования

Теория массового обслуживания Метод решения задач с отказами, с ограниченным временем ожидания, с неограниченным временем ожидания, с ограниченной длиной очереди

Системный анализ Селективный метод

Методы имитации Метод Монте-Карло

Методы моделирования Метод динамики средних, статистические и вероятностные, ветвящиеся, детерминированные

Методы обучения, деловые игры

Методы распознования образов Теория распознования образов

Максимум Понтрягина для управления технико-экономическими запасами Принцип максимума Л.С. Понтрягина

Максимум Понтрягина для управления ресурсами

Анализ тех или иных показателей, экономических явлений, процессов, ситуаций начинается с использования абсолютных величин (объемов производства по стоимости или в

-85-

натуральном выражении, объем товарооборота, сумма производственных затрат и издержек обращения, сумма валового дохода и сумма прибыли). Без абсолютных величин в анализе, как в бухгалтерском учете и статистике, обойтись нельзя. Но если в бухгалтерии они являются основным измерителем, то в анализе они используются в большей мере в качестве базы для исчисления средних и относительных величин, с помощью которых устанавливаются функциональные связи между показателями хозяйственной деятельности.

В качестве классификации поведенческих программ кредитного инспектора была выбрана следующая классификация задач экономического анализа, предложенная М.И. Бакановым и А.Д. Шереметом:

o изучение наличия, направления и интенсивности связиэкономических показателей;

o ранжировка и классификация факторов экономическихявлений;

o выявление аналитической формы связи между показателями;

o сглаживание (выявление тренда) динамики изменения уровняпоказателей;

o ранжировка и классификация хозяйства ( предприятий и ихподразделений);

o изучение размерности ( сложности, многогранности)экономических явлений;

o выявление наиболее информативных (обобщающих)синтетических показателей;

o изучение внутренней структуры связей в системеэкономических показателей;

-86-

o сравнение структуры связей в разных совокупностях.

В Таблице 2.3.2. представлены основные направления использования поведенческих программ кредитного менеджера в решении задач экономического анализа.

Таблица 2.3.2.

Примерная классификация основных математических методов

Обобщенные Виды поведенческих программ кредитного менеджера

статистические оценка связи оценка регрессионн выявление группировка дисперсионн современный трансформ эмпирические методы

задачи и корреляции значимости ый анализ параметров многомерных ый анализ факторный и ационный

экономического между связей и периодически наблюдений компонентный анализ

анализа показателями точности х колебаний анализ

аппроксима

ции

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Изучение Выявление Оценка Выявление Выделение Оценка Выявление

наличия и количественн значимости количествен групп значимости количественных

интенсивности ых оценок количествен ных оценок сходных влияния оценок связей

связей связей ных оценок влияния хозяйственны качественных между реальным

связей и факторов х объектов факторов и

влияния на гипотетическими

результат параметрами

Ранжировка и На основе Выявление Выявление Выявление Выявление групп Установление

классификация количественн значимых группы значимых показателей, коэффициента

факторов ых оценок факторов факторов, качественных описывающих весомости или

экономических связей определяющ факторов отдельные процентного

явлений ей аспекты явлений соотношения

исследуемы

й результат

Продолжение Таблицы

Изучение аналитической формы связей Отбор существенно влияющих факторов Построение уравнений связи Построение уравнений периодически х колебаний Выделение групп сходных хозяйственны х объектов Выявление и измерение независимых скрытых факторов для построения аналитической модели Сравнение регрессной ных моделей по равным временны м пространс твенным совокупно стям Определение наличие связей между парами элементов, вычеркивание граф в виде точек, соединенных линиями, минимизация числа пересечений, разбивка задачи на поддающиеся решению части

Сглаживание (выявление тренда) динамики показателей Оценка точности аппроксима ции временного ряда Построение уравнений регрессии по фактору времени

Анализ периодических колебаний Выявление периода колебаний анализом автокорреляц

ИИ Оценка значимости коэффициен та автокорреля ции Выявление параметров и алиминирова ние влияния периодически х колебаний

Окончание Таблицы

Классификация и ранжирование хозяйственных объектов Выявление групп и совокупносте й показателей Анализ различий выявленных групп Классификация и ранжировка объектов по независимым обобщающим показателям Построение и представление модели поведения хозяйственных объектов, от которых зависит решение

Изучение размерности описания экономических явлений Выявление независимых (невзаимосвязанных параметров) Выявление обобщающих показателей независимых аспектов явления Смещение границ нерешенной задачи, чтобы для ее решения можно было использовать знания из смежных областей

Выявление наиболее информативных показателей Выявление существенно влияющих факторов исследуемого результативного явления Выявление значимых качественных факторов Соединение информации о независимых аспектов явления Построение и представление модели поведения показателей, от которых зависит решение

Изучение внутренней структуры связей в системе показателей На основе оценок парных связей Выявление основных (значимых) связей Изучение взаимосвяза иного влияния группы факторов Выделение качественно однородных групп исследуемых хозяйственны х объектов На основе оценок связей обобщающих показателей с исходными Определение наличие связей между парами элементов, вычерчивание граф в виде точек, соединенных линиями, минимизация числа пересечений

Сравнение структуры связей в разных совокупностях Сравнение количественн ых оценок связи Сравнение структуры значимых связей Сравнитель ный анализ регрессионн ых моделей в разных совокупност ях Выделение разных групп в исследуемой совокупности объектов Построение сравниваемых факторных моделей Сравнител ьный анализ факторны х моделей в разных совокупно стях то же

-90-

В качестве примера реализации поведенческих программ кредитным инспектором рассмотрим анализ заявки на выдачу кредита на примере статьи "Прогнозы реализации, выручка и издержки на маркетинг".

Компания, которая занимается производством и продажей мебели, в связи с начавшейся реконструкцией, решила увеличить объем производства комплектов мебели, для чего необходимо ввести в эксплуатацию новую линию. Обеспечением кредита будет служить выручка от реализации мебели.

Ход решения задачи

Исходной информацией послужил статистическая справка о реализации за 15 месяцев. При расчете используются следующие переменные: расходы на рекламу, цена товара, конкурентная цена и индекс потребительских затрат, месяц реализации. Производится расчет коэффициентов корреляции для всех переменных.

После этого ведется поиск всех статистически значимых моделей. Устанавливается общая значимость модели. Для этого производится разделение вариации на две части: часть, которая объясняется моделью, и часть, которая не объясняется моделью, то есть на вариацию, объясненную регрессией и необъясненную или остаточную вариацию. Далее происходит выбор одной из двух гипотез, если вариация по регрессии больше чем, по остаточной величине, то принимаем гипотезу о том, что выбранные факторы действительно имеют влияние, а если меньше, то модель не объясняет причины колебаний объема продаж. Используя таблицы стандартного распределения F - критерия устанавливаем, достоверность полученной гипотезы. После определения

-91-

степени достоверности полученной гипотезы, происходит выбор модели. Для каждой модели испытывается вся регрессия и отдельные коэффициенты регрессии. Выбирается модель с минимальным отклонением стандартных отклонений остатков, выбранное уравнение регрессии состоит из двух переменных: затраты на рекламу и индекс потребительских расходов. Расчетный коэффициент эффективности рекламы указывает на возможный рост объема продаж и снижение общих издержек в результате проведения рекламных мероприятий.

В данному случае строилась модель на основе статистических данных за прошедший период, однако при внедрении на новый рынок необходимо учитывать возможное противодействие конкурентов, которое может заключаться в изменении ценовой и рекламной политики. Для анализа воздействия реализации возможных стратегий конкурентом использовалась теория игр. Так как игра будет происходить в условиях конкуренции, то выбирается игра с ненулевой суммой. В следствие того, что выше была установлена связь объемов продаж и затрат на рекламу, а конкурентные цены практически не влияют на объем продаж, в силу их незначительного колебания, в свою очередь связанного с паритетом ресурсов компаний, то наиболее вероятной стратегией конкурента будет стратегия изменения рекламной политики, увеличение расхода на рекламу. Таким образом, задача сводится к определению оптимального выделения средств на рекламу и размера прибылей. Известна емкость рынка, коэффициенты рекламы и коэффициенты прибылей. С помощью расчетов было получено, что при реализации своей оптимальной стратегии, конкурентная сторона увеличит объем продаж в 1,6 раза, что резко снизит рентабельность производства заемщика из-за потери доли рынка, возросших затрат на

-92-

рекламу и увеличения удельных издержек на производство единицы мебели.

По итогам расчетов возможны следующие решения: предоставление кредита при условии сохранения или снижения на срок действия кредитного договора расходов на рекламу при одновременном сохранении объема реализации или отказ в предоставлении кредита, в случае невозможности соблюдения вышеперечисленных условий.

Используя эмпирические методы принятия решения, а именно метод проектирования нововведений путем смещения границ, было найдено другое решение. Сущность метода заключается в смещении границ нерешенной задачи, чтобы для ее решения можно было использовать знания из смежных областей знаний (40). Ниже представлен ход решения задачи:

1. Выявление основных результатов поиска, которые способствовали быдостижению поставленной задачи.

а) увеличение или поддержание текущего уровня доходов;

б) увеличение или поддержание объемов реализации продукции беззначительного увеличения издержек на рекламу;

2. Выявление противоречий между существующими средствамивыполнения этих функций в рамках предполагаемых границ проблемы.а) увеличение рекламного бюджета приведет к увеличению издержек и кобострению конкурентной борьбы, в которой, как показали расчетыигровых моделей, выиграет противоборствующая сторона.

3. Выявление знаний, выходящих за предполагаемые границыпроблемы, которые можно было бы использовать при трансформациипроблемы.

1) Технические знания в области технологии сборки мебели (проектирование новых образцов мебели);

-93-

2) Юридические знания в области конкуренции и соглашений;

3) Маркетинговые знания - выход на новые рынки, анализ потребностей;

4) Логистика - снижение издержек в области транспортировки ихранения продукции.

4. Нахождение сопоставимых промежуточных решений проблемы, которые проложили путь к частичному или полному использованию знаний из смежных областей. Возможен целый ряд решений:

1) проектирование более дешевой мебели, поиск технических решений поснижению издержек на стадии производства;

2) разработка соглашения о разделе рынка;

3) анализ рынка сбыта государственных предприятий, стран ближнегозарубежья;

4) создание собственной сбытовой сети, уменьшение времени хранения,уменьшение запасов готовой продукции и сырья на складах, сдачавысвободившейся части в аренду.

При анализе найденных промежуточных решений решения 1,3,4 были признаны не оптимальными, так как требуют увеличения издержек и увеличения сроков кредитования, что в нестабильной ситуации увеличивает риск невозврата. В данной ситуации оптимальным было признано решение 2, о разработке соглашения о разделе рынка. Заключение соглашения о разделе рынка в пропорциях, тратя на рекламу мизерные средства, но в рассчитанных пропорциях, стороны смогут избежать ненужных затрат на продвижение продукции и тем самым значительно повысить свою рентабельность.

-94-

Анализ использования поведенческих программ кредитным менеджером

В данном случае кредитным инспектором решались следующие основные задачи экономического анализа с применением методов математической статистики и эмпирических методов:

Решаемые кредитным инспектором основные задачи экономического анализа и методы их решения и их оценка

Наименование задачи Используемые Используе Кол-во Уд. Итого

экономического группы методов мые методо значим

анализа методы в ость

Изучение наличия, Классические Метод 1 0,16 0,16

направления и методы корреляци

интенсивности связи математического онного

экономических анализа анализа

показателей;

Выявление Методы Дифферен 1 0,14 0,14

аналитической формы элементарной циальное

связи между математики исчисление

показателями;

Сглаживание Классические Метод 1 0,12 0,12

(выявление тренда) методы линейной

динамики изменения математического регрессии

уровня показателей; анализа

Изучение размерности Методы Игры с 2 0,04 0,08

(сложности, исследования ненулевой

многогранности) операций; методы суммой;

экономических исследования проектиро

явлений; структуры вание

проблем нововведен

ий путем

смещения

границ

Изучение внутренней

структуры связей в Проектиро

системе вание

экономических Методы нововведен

показателей; исследования ий путем 1 0,10 0,10

структуры смещения

проблем границ

Сравнение структуры

связей в разных

совокупностях.

Итогом работы кредитного менеджера стало решение о том, что в настоящий момент нецелесообразно выдавать кредит до тех пор, пока не заключится соглашение о разделе рынка. На данном примере можно говорить о значимости широты поведенческих программ кредитного инспектора, ведь первичный анализ с помощью классических методов математического анализа дал положительные результаты, однако последующий анализ реализации предложенных в стратегий показал противоположный по значению результат, а именно что при проведении рекламной кампании возможно сужение рынков сбыта. Для выхода из данной ситуации был использован эмпирический метод исследования структуры проблем, который позволил найти условие, при котором в заданный период можно провести модернизацию производства. Данное решение может быть конкретизировано опять же с помощью методов теории игр, при помощи которых могут быть рассчитаны оптимальные для компании пропорции раздела рынка и затрат на рекламу.

Соколов, Юрий Вячеславович